더라미

당사는 금속 및 비금속 원료재생사업 부문인 철스크랩 유통사업을 영위해 오다가 2021년 수익형 부동산(오버더마운틴 리조트)을 양수하여 경기도 가평군에서 리조트사업(가족호텔)을 운영하고 있으며, 또한 2023년 라미화장품(주)을 흡수합병하여 화장품 사업을 주사업으로 영위하고 있습니다. 가. 화장품 사업 (1) 산업의 특성 국내 화장품 산업은 기능성 원료, 신원료, 신제형 개발을 통한 기술혁신과 더불어 K-뷰티의 글로벌 인지도 확산으로 빠르게 성장하고 있습니다. 최근 소비자 요구는 단순 미용 목적에서 나아가 기능성·친환경·맞춤형 제품 중심으로 변화하고 있으며, 이에 따라 한방, 유기농, 메디컬 코스메틱 등 고기능성 제품군이 시장 성장을 주도하고 있습니다.또한, 페이스케어 위주의 기존 시장에서 헤어·두피 관리, 바디케어, 남성용 화장품 등으로 수요가 다변화되고 있습니다. 친환경 원료를 사용하거나 지속가능한 패키징을 적용한 제품이 확산되고 있으며, 이는 ESG 경영 및 글로벌 친환경 트렌드와 맞물려 새로운 성장 기회로 작용하고 있습니다.유통채널 또한 오프라인 중심 구조에서 온라인 쇼핑몰, 홈쇼핑, 소셜커머스 등 디지털 유통채널 중심으로 재편되고 있습니다.

당사는 금속 및 비금속 원료재생사업 부문인 철스크랩 유통사업을 영위해 오다가 2021년 수익형 부동산(오버더마운틴 리조트)을 양수하여 경기도 가평군에서 리조트사업(가족호텔)을 운영하고 있으며, 또한 2023년 라미화장품(주)을 흡수합병하여 화장품 사업을 주사업으로 영위하고 있습니다. 가. 화장품 사업 (1) 산업의 특성 국내 화장품 산업은 기능성 원료, 신원료, 신제형 개발을 통한 기술혁신과 더불어 K-뷰티의 글로벌 인지도 확산으로 빠르게 성장하고 있습니다. 최근 소비자 요구는 단순 미용 목적에서 나아가 기능성·친환경·맞춤형 제품 중심으로 변화하고 있으며, 이에 따라 한방, 유기농, 메디컬 코스메틱 등 고기능성 제품군이 시장 성장을 주도하고 있습니다.또한, 페이스케어 위주의 기존 시장에서 헤어·두피 관리, 바디케어, 남성용 화장품 등으로 수요가 다변화되고 있습니다. 친환경 원료를 사용하거나 지속가능한 패키징을 적용한 제품이 확산되고 있으며, 이는 ESG 경영 및 글로벌 친환경 트렌드와 맞물려 새로운 성장 기회로 작용하고 있습니다.유통채널 또한 오프라인 중심 구조에서 온라인 쇼핑몰, 홈쇼핑, 소셜커머스 등 디지털 유통채널 중심으로 재편되고 있습니다. 이에 따라 중소형 브랜드의 진입이 확대되고, 제품 출시 및 리뉴얼 주기가 단축되는 등 시장 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다.한편, 정부는 한류(韓流) 확산과 함께 화장품 산업을 국가 수출 유망 산업으로 육성하기 위해 R&D 지원, 해외 전시회 참가 지원, 규제 합리화 정책을 추진하고 있습니다. 『화장품법』 개정에 따라 원료, 제조·품질관리, 표시·광고 등에 대한 기준이 강화됨에 따라 한국 화장품의 품질 신뢰도 및 글로벌 경쟁력은 지속적으로 향상되고 있습니다. (2) 시장여건 및 성장성국내 화장품 시장은 엔데믹 이후 소비심리 회복과 글로벌 수출 확대에 힘입어 꾸준한 성장세를 유지하고 있습니다. 식품의약품안전처 및 KOSIS 통계에 따르면, 2022년 국내 화장품 시장규모(생산-수출+수입 기준)는 5조 300억 원, 2023년 5조 1,800억 원, 2024년 5조 4,700억 원으로 추정되며, 최근 3년간 연평균 약 4.3% 성장률(CAGR)을 기록하고 있습니다.2024년 기준 국내 화장품 생산액은 17조 5,426억 원으로 전년 대비 20.9% 증가하였고, 수출액은 102억 달러(약 13조 8,800억 원)로 전년 대비 20.3% 상승하였습니다. 수입액은 1조 8,100억 원(13억 달러)으로 소폭 증가하였습니다. 기초화장품이 전체 시장의 약 55~60%를 차지하고 있으며, 엔데믹 이후 외출 증가로 메이크업 제품의 비중도 확대되고 있습니다.수출 시장에서는 미국·일본·유럽 시장의 두 자릿수 성장세와 함께 러시아·CIS·중동 등 신흥시장 개척이 활발히 진행되고 있습니다. 특히 ‘K-뷰티’의 영향력 확대로 기초화장용 제품류 중심의 수출이 증가하고 있으며, 기능성·효능 중심의 소비 트렌드 확산이 이를 뒷받침하고 있습니다.한편, 글로벌 화장품 시장규모는 최근 조사 기준(2024년) 약 3,360억 달러(USD 335.9 billion)로 추정되며, 일부 기관(IMARC Group)은 약 4,200억 달러 수준으로 평가하고 있습니다. 향후 2030년까지 연평균 4~7% 성장률(CAGR)이 예상되며, 2030년에는 약 5,000억 달러(한화 약 700조 원)에 이를 것으로 전망됩니다.( 주요 통계 출처: Fortune Business Insights(“Cosmetics Market Report 2024”, 2025년 1월 발간), IMARC Group(“Global Cosmetics Market 2025 Edition”, 2025년 3월 발간), L’Oreal Finance Annual Report 2024, 식품의약품안전처 및 KOSIS 화장품산업통계) 지역별로는 북미와 중국이 세계 시장을 주도하고 있으며, 한국·일본을 중심으로 한 아시아·태평양 지역의 시장 비중도 꾸준히 확대되고 있습니다. 특히 북미 시장은 고급 브랜드 및 프리미엄 제품 수요가, 아시아 시장은 기능성·가성비 중심 소비가 각각 성장 요인으로 작용하고 있습니다.이처럼 국내 화장품 산업은 기능성·프리미엄 제품 중심의 기술 경쟁력 강화, K-뷰티 브랜드의 글로벌 확산, 온라인 유통 기반 확대, 정부의 수출 진흥 정책 등에 힘입어 앞으로도 안정적인 성장세를 유지할 것으로 기대됩니다. 나. 철스크랩 유통사업 (1) 산업의 특성철스크랩(비철, 고철)은 철강제조의 핵심 자원으로 철스크랩을 발생원에 따라 구분하면, ⓐ 자가발생 철스크랩(Home Scrap) : 제강 또는 철강재 제조공정에서 발생, ⓑ 가공 철스크랩(Prompt Industrial Scrap) : 기계, 철강재, 조선, 자동차 공장 등에서 철강재를 사용하여 제조하는 과정에서 발생, ⓒ 노폐 철스크랩(Obsolescent Scrap) ; 유용성이 소멸된 철강 폐기물로서 재사용에 적합하도록 가공 처리되는 철스크랩 등으로 구분됩니다.철스크랩은 전기로 제강에서 원료의 95%, 고로(용광로) 제강에서 15% 내외를 차지하기 때문에 철스크랩의 안정적 공급은 제강업의 지속적인 성장을 위해 필수적입니다. 특히 전기로 제강은 고로 제강에 비해 CO2 배출량이 4~5배 적으며, 폐기물 발생을 최소화하고 무한재생할 수 있을 뿐만아니라 친환경 자원으로서 매우 중요한 위치를 차지하고 있습니다.(2) 시장여건 및 성장성2021년 (주)포스코의 전기로 2기 신설 발표, 그리고 전기로 제강기술의 발전에 따라 종전 고로에서만 생산하던 판재류의 생산이 전기로에서도 가능하게 됨에 따라 철스크랩의 수요가 급증할 것으로 예상되며, 고로업체의 탄소배출 제한으로 철스크랩의 수요는 점진적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 다. 리조트사업(가족호텔) (1) 산업의 특성리조트의 정의를 "다양한 레저시설을 구비한 체재형 여가활동 공간"이라고 내립니다.현행 법률상 리조트 혹은 리조트산업과 유사한 개념은 다음과 같습니다. 관광진흥법에서는 관광사업을 여행업, 관광숙박업, 관광객 이용시설업, 국제회의 용역업, 카지노업 및 관광편의시설업으로 구분하여 규정하며, 리조트산업과 유사한 개념은 관광숙박업과 관광객 이용시설업이라 할 수 있습니다. 관광숙박업은 호텔업과 휴양콘도미니엄업으로 구분되며 관광객 이용시설은 전문휴양업, 종합휴양업과 기타사업으로 구분됩니다. 국내 법규나 국민인식에 비추어 리조트산업에 가까운 개념은 "관광지, 관광단지, 준도시지역에서 운영되는 관광객 이용시설업"이라고 할 수 있습니다. (2) 시장여건 및 성장성코로나19(COVID-19)의 영향으로 여행관련 모든 업종이 불황을 겪었으나, 리오프닝 이후 점진적인 회복세를 나타낼 것으로 예상됩니다.

가. 주요제품(사업부문)등의 매출현황 나. 주요 제품(사업부문) 등의 판매가 (1) 화장품사업 *산출기준: 제품의 가격은 해당 기간별 매출액을 판매수량으로 나눈 값을 참고로 기재하였습니다. (2) 철스크랩 유통사업철스크랩의 판매가는 ㈜포스코, 현대제철, 동국제강 등 메이커의 가격정책에 따라 인상 또는 인하 요인이 있습니다. (3) 리조트사업(가족호텔) *극성수기 : 7월25일~8월17일/ 성수기 : 7월, 8월/ 준성수기 : (극)성수기 이외*주중, 주말, 시즌별 할인정책에 따라 변경 가능합니다.

가. 매출실적 주1) 신 기준서인 K-IFRS 에 따라 작성되었습니다. 나. 구매 및 판매경로와 판매방법 등 (1) 화장품사업(가) 판매조직당사는 온/오프라인, OEM/ODM 및 홈쇼핑을 담당하는 국내영업부문과 브랜드 수출 및 해외 OEM/ODM을 담당하는 해외영업부문으로 구성되어 있습니다.(나) 판매방법 및 조건당사는 국내에서 온라인(자사 쇼핑몰, 오픈마켓, 폐쇄몰등), 홈쇼핑(GS, 신세계, CJ),오프라인(로드샵, 다이소, GS리테일, SSM) 채널에서 당사의 제품을 직접 납품하고 있습니다. 한편, 해외에서는 자사브랜드 및 OEM/ODM등 오프라인 채널에서 영업 및 마케팅 활동을 영위하고 있습니다.(다) 판매전략① ODM(OEM)부문 당사는 오랜 노하우를 바탕으로 당사의 경우 고객사의 영역에 포함되는 '제품기획' 부분을 제공하는 강점을 가지고 제품의 기획 제안(최신 화장품 트랜드, 기획방향에 따른 원료 정보 및 패키징 제안), 제품개발의뢰(성분기준분석, 개발임상지원, 제품패키징 디자인), 제품 생산 및 납품(제품검수, 유통 인프라 지원, 영업 및 마케팅 지원), 사후관리에 이르는 전 영역을 Turn-Key 방식으로 서비스하고 있습니다. 이러한 강점을 바탕으로 해외 유명 브랜드의 PB상품을 생산하고 있습니다. ② BRAND 부문 당사의 오랜 화장품경험으로 높은 브랜드 인지도 및 온오프라인의 다양한 유통 채널을 보유하고 있습니다.

가. 매출실적 주1) 신 기준서인 K-IFRS 에 따라 작성되었습니다. 나. 구매 및 판매경로와 판매방법 등 (1) 화장품사업(가) 판매조직당사는 온/오프라인, OEM/ODM 및 홈쇼핑을 담당하는 국내영업부문과 브랜드 수출 및 해외 OEM/ODM을 담당하는 해외영업부문으로 구성되어 있습니다.(나) 판매방법 및 조건당사는 국내에서 온라인(자사 쇼핑몰, 오픈마켓, 폐쇄몰등), 홈쇼핑(GS, 신세계, CJ),오프라인(로드샵, 다이소, GS리테일, SSM) 채널에서 당사의 제품을 직접 납품하고 있습니다. 한편, 해외에서는 자사브랜드 및 OEM/ODM등 오프라인 채널에서 영업 및 마케팅 활동을 영위하고 있습니다.(다) 판매전략① ODM(OEM)부문 당사는 오랜 노하우를 바탕으로 당사의 경우 고객사의 영역에 포함되는 '제품기획' 부분을 제공하는 강점을 가지고 제품의 기획 제안(최신 화장품 트랜드, 기획방향에 따른 원료 정보 및 패키징 제안), 제품개발의뢰(성분기준분석, 개발임상지원, 제품패키징 디자인), 제품 생산 및 납품(제품검수, 유통 인프라 지원, 영업 및 마케팅 지원), 사후관리에 이르는 전 영역을 Turn-Key 방식으로 서비스하고 있습니다. 이러한 강점을 바탕으로 해외 유명 브랜드의 PB상품을 생산하고 있습니다. ② BRAND 부문 당사의 오랜 화장품경험으로 높은 브랜드 인지도 및 온오프라인의 다양한 유통 채널을 보유하고 있습니다. 대형 리테일샵, GS편의점, 다이소 및 지역기반 대형마트등에 입점하고 있습니다. 또한, 온라인은 자사몰 및 오픈몰(쿠팡등)에 입점 하였고, 신세계홈쇼핑, CJ홈쇼핑, GS홈쇼핑등 홈쇼핑에도 진출해 있습니다. 한편, 해외영업 부문에서는 러시아등 CIS국가와 베트남 태국등에도 꾸준히 수출을 하고 있습니다. (2) 철스크랩 유통사업당사는 국내의 중, 대형 고철업체, 전국의 중소 수집상 및 중간상인들로부터 철스크랩을 매입하고, 국내외 철스크랩 판매단가 등을 고려하여 국내외 제강사에 판매하고 있으며, 판매경로 및 방법 등은 아래와 같습니다.(가) 판매조직당사는 국내 중·대형 철스크랩업체, 전국의 중소 수집상 및 중간상인들로부터 철스크랩을 직접 구매하여 국내 제강사에 판매하는 형태로 판매조직을 구성하고 있습니다.(나) 판매방법 및 조건철스크랩은 제강사의 생산품에 따라 사용할 수 있는 철스크랩의 종류와 가격이 다르므로 각 제강사가 제시하는 품질 규격에 맞도록 수집·분류하여 납품함으로써 최선의 이익을 추구하고 있습니다.철스크랩의 판매조건은 내수 판매의 경우 납품 후 일주일 이내 현금 결제 조건으로 이루어지고 있습니다. 품목, 납품 조건에 따라 판매 조건은 세부적으로 차이가 있을 수 있습니다.(다) 판매전략철스크랩은 국제 시세의 변동이 국내 시장가격에 미치는 영향이 크며, 국제시장 가격의 변동이 약 1~2주 정도 늦게 국내 시장가격에 반영되는 특징이 있습니다. 이러한 특징으로 국제가격 동향을 늘 주시하여, 국내시장을 미리 예측하고 대응하며 매입량과 단가를 조절하고 있습니다. 다. 수주상황 보고서 작성기준일 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다.